Membuat Perkiraan dan Anggaran Arus Kas dengan 5 Langkah Mudah

Anggaran arus kas, atau perkiraan, adalah bagian penting dalam proses keuangan perusahaan Anda dan vital untuk kesuksesan jangka pendek dan jangka panjang. Anggaran arus kas bisnis Anda akan memastikan Anda memiliki sumber daya keuangan yang diperlukan untuk memenuhi kebutuhan pertumbuhan keuangan perusahaan.

Setelah Anda memiliki anggaran arus kas, Anda akan memiliki semacam “bola kristal” keuangan sehingga Anda dapat memperkirakan kebutuhan arus kas, mengetahui ekspektasi Anda kedepannya, dan menentukan dengan pasti apakah Anda memenuhi ekspektasi tersebut secara efektif.

Cara Membuat Perkiraan Arus Kas untuk Bisnis Kecil Anda

Ingat, kata kunci dalam arus kas adalah “kas”. Anggaran arus kas Anda harus memasukkan uang masuk dan uang keluar. Tidak perlu memasukkan amortisasi atau depresiasi di sini. Anggaran arus kas Anda secara harfiah (dan hanya) arus masuk dan keluar uang dalam bisnis Anda.

Jika bisnis Anda sudah berjalan, Anda seharusnya sudah memiliki informasi yang diperlukan untuk membuat anggaran arus kas, karena Anda sudah pernah mengalami uang masuk dan keluar dari bisnis Anda. Sebagian besar pendapatan dan pengeluaran akan serupa dari bulan ke bulan dan dari tahun ke tahun.

Baca juga Artikel: Panduan Praktis Penyusunan Laporan Keuangan

Membuat Arus Kas untuk Bisnis Kecil Anda

Mari kita mulai dengan proses 5 langkah sederhana ini untuk membuat anggaran dan perkiraan arus kas Anda:

  1. Proyeksikan penagihan Anda. Perkirakan berapa banyak pendapatan yang akan masuk ke bisnis Anda. Pertimbangkan persyaratan penagihan Anda. Misalnya, jika Anda memiliki persyaratan neto 15 hari tetapi klien Anda biasanya membayar faktur dalam 30 hari atau lebih, maka Anda perlu mempertimbangkannya saat memproyeksikan penagihan Anda. Dengan kata lain, Anda mungkin berada dalam situasi di mana faktur bulan Juli sebenarnya adalah pendapatan bulan September.
  2. Tambahkan jumlah yang Anda perkirakan akan diterima dari piutang usaha Anda, dengan mempertimbangkan perbedaan antara persyaratan “neto” Anda versus siklus penagihan aktual dari klien atau pelanggan Anda, seperti yang dibahas pada poin 1 di atas.
  3. Pendapatan tunai lain apa yang Anda harapkan masuk ke bisnis Anda? Apakah Anda mengantisipasi deposit baru untuk proyek atau pembelian klien? Bagaimana dengan hasil dari kemitraan, penjualan properti, atau transaksi berbasis ekuitas lainnya?
  4. Rincian pengeluaran dan pengeluaran tunai lainnya. Ini paling mudah dilakukan dengan melihat pengeluaran Anda dari periode sebelumnya (bulan, kuartal, tahun). Apakah itu biaya tetap atau variabel? Sesuaikan pengeluaran Anda sebelumnya, jika perlu. Untuk memulai, mungkin lebih mudah untuk memulai dengan pengeluaran standar Anda terlebih dahulu, seperti sewa, gaji, asuransi, pembayaran pinjaman, perjalanan dan hiburan, utilitas, dll. Setelah Anda meninjau catatan dan memahami arus pengeluaran tunai Anda, Anda dapat membuat keputusan yang lebih cerdas tentang pengeluaran variabel seperti membeli peralatan baru atau menyewa konsultan pemasaran.
  5. Lihatlah hutang usaha Anda dari periode sebelumnya (sekali lagi, bulan, kuartal, tahun). Kapan tanggal jatuh tempo? Kapan Anda akan membayar pengeluaran tersebut?

Setelah Anda menyelesaikan lima langkah ini, Anda memiliki pandangan yang jelas tentang arus kas Anda dan Anda berada di jalur yang tepat untuk memiliki perkiraan arus kas yang akurat yang membantu Anda tidur nyenyak di malam hari, mengetahui bahwa Anda memegang kendali atas keuangan perusahaan Anda.

Baca juga Artikel: Cara Menghitung Roi dan Manfaatnya Bagi Pelaku Usaha

Membuat Penyesuaian yang Diperlukan

Jika bisnis Anda relatif baru dan Anda belum pernah membuat anggaran arus kas sebelumnya, perlu diingat bahwa mungkin diperlukan beberapa bulan untuk mulai mendapatkan angka konsisten yang dapat Anda gunakan untuk membuat anggaran arus kas. Namun, ada lebih baik daripada tidak sama sekali dan semakin cepat Anda mulai, semakin baik Anda dapat melacak keuangan perusahaan, dan karenanya, kesuksesan perusahaan Anda.

Pada awalnya, pertimbangkan untuk meninjau proyeksi arus kas Anda di akhir setiap bulan – bahkan mungkin mingguan jika perusahaan Anda relatif baru. Bandingkan bagaimana perkiraan Anda memenuhi arus kas aktual Anda dan buat penyesuaian yang diperlukan, tambahkan faktur, piutang, dan pengeluaran tak terduga atau yang terlewatkan yang muncul selama bulan tersebut.

Setelah Anda merasa nyaman dengan angka Anda, pertimbangkan untuk membagikan perkiraan arus kas dan sasaran perusahaan Anda lainnya dengan anggota tim utama yang dapat membantu Anda dalam memenuhi tujuan. Tetapkan tanggung jawab anggaran untuk pos tertentu kepada tim manajemen Anda jika diperlukan.

Ini adalah awal tahun baru dan tidak ada waktu yang lebih baik untuk melihat lebih dekat pada sistem keuangan Anda dan membuat penyesuaian yang diperlukan.

Semoga artikel ini bermanfaat, dan jika Anda membutuhkan konsultan accounting profesional untuk membantu Anda memberikan arahan yang tepat dan akurat perihal akuntansi pada bisnis Anda, kami siap bantu. Silahkan hubungi kami melalui email groedu@gmail.com, atau bisa langsung menghubungi kami melalui nomor WhatsApp 0812-5298-2900.